Nakit Akışı ve İşletme Sermayesi Uygulamalı Eğitim Programı

Eğitmen Rehberi (8 Saat / 4 Oturum) Canlı ve Online Kurs

Yönetici seviyesi (temelden ileriye)

Nakit Akışı ve İşletme Sermayesi Uygulamalı Eğitim Programı, kârlı görünen ancak nakit üretemeyen şirketlerin yaşadığı temel yönetim sorununu çözmek üzere tasarlanmıştır. Bu programda gelir tablosu, bilanço ve nakit akışı arasındaki kopuş vaka bazlı olarak ele alınır; “kâr var ama para yok” paradoksunun gerçek nedenleri sayısal örneklerle ortaya konur. Katılımcılar, alacak–stok–borç dengesinin nakit döngüsünü nasıl etkilediğini, büyüme kararlarının finansman ihtiyacını nasıl tetiklediğini ve yanlış reflekslerin şirketi nakit tuzağına nasıl sürüklediğini uygulamalı senaryolarla deneyimler. Eğitim boyunca amaç; nakit akışını raporlayan değil, nakdi yöneten bir bakış açısı kazandırmaktır. CFO ve CTO perspektiflerinin birlikte işlendiği bu yapı sayesinde, nakit döngüsü şirket kültürüne entegre edilir, KPI’lar departman hedeflerine dönüşür ve sürdürülebilir bir yönetim ritmi oluşturulur.

Kazanımlar

Kârlılığı nakde dönüştüren işletme sermayesi yönetim refleksi kazanırsınız

DSO, DIO ve DPO KPI’larını operasyonel hedeflere dönüştürmeyi öğrenirsiniz

Büyüme kararlarını satış değil nakit ve finansman ekseninde değerlendirirsiniz

Nakit tuzaklarını erken tespit eden kontrol ve aksiyon sistemi kurarsınız

01. Bu Eğitim Neyi Çözer?

Birçok şirketin yaşadığı çelişki şudur:
Gelir tablosu “başarılıyız” der, bilanço “para yok” diye bağırır.
Bu program, tam olarak bu kopuşu teşhis edip düzeltmek için tasarlandı. Oturumlar boyunca “kâr var ama nakit yok” paradoksunu; alacak–stok–borç ve büyüme hızının nakit döngüsünü nasıl bozduğunu uygulamalı olarak görürsünüz.

Yönetici Programı 1. Oturum

02. Programın Özeti

Bu program 4 oturumda tek bir hikâye anlatır:

Kapasite ve talep gerçekliği ile bütçe omurgasını kurarız.
Üretim planını standart maliyet diline çeviririz (BOM + işçilik + GÜG).
Kârın nakde dönüşümünü; satınalma–stok–vade–finansman ekseninde zamanlamasıyla yönetiriz.
Bütçeyi yönetiriz: sapma analizi → kök neden → aksiyon → dashboard → rolling forecast ritmini kurarız.

03. Eğitimin Amacı

Bu eğitimin amacı; katılımcıya kârlılığı nakde dönüştüren yönetim refleksi kazandırmaktır.
Yani yalnızca “nakit akışı tablosu okumak” değil; şirketi nakit üreten bir modele çevirmek için:
- Nakit döngüsünü (tahsilat–stok–ödeme) ölçmeyi ve yönetmeyi,
- “Büyüyelim, maliyeti kıssak düzelir, krediyle çözeriz” gibi yanlış refleksleri sayısal olarak test etmeyi,
- Doğru büyüme kararını “satış kararı” değil nakit & finansman kararı olarak kurgulamayı,
- DSO/DIO/DPO (CCC) KPI’larını şirket kültürüne çeviren uygulama planını oluşturmayı hedefler.
Yönetici Programı 4.Oturum

04.Bu Programın Yaklaşımı

Bu eğitim “teorik finans” anlatımı değildir. Yönetim masası simülasyonu gibi ilerler:

Tek bir örnek şirket senaryosu üzerinden gideriz: Kârlı görünen ama nakit üretemeyen şirket (Atlas kurgusu

Yönetici Programı 1. Oturum

Her oturum bir öncekini tamamlar: Teşhis → Yanlış çözümlerin testi → Asıl kök neden (işletme sermayesi) → Doğru büyüme modeli

Yönetici Programı 2. Oturum

Yönetici Programı 4.Oturum

- CFO lensi: kârın niteliği, işletme sermayesi ihtiyacı, finansman yükü, risk
- CTO lensi: süreç/vade yönetimi, KPI dönüşümü, sürdürülebilir kontrol mekanizması

05. Kimler katılmalı?

CFO / Finans Müdürü / Mali İşler yöneticileri
CEO / Genel Müdür / İşletme sahibi
Satış, satınalma, üretim, operasyon yöneticileri (DSO/DPO/DIO ile hedef yönetimi kurmak isteyen)
Bütçe–raporlama–tahsilat–stok yönetimi sorumluları

Yönetici Programı 1. Oturum

06. Eğitmenler

Ebubekir Ateşer — Founding Partner – CFO (SMMM)

Programın finansal omurgasını kurar:
Gelir tablosu–bilanço–nakit akışı arasındaki kopuşu; kârın nakde dönüşüm mantığı, işletme sermayesi ve finansman yükü üzerinden sayısal olarak anlatır. Yönetici masasında “doğru soruyu sorma” ve “karar çerçevesi” yaklaşımını taşır.

Yönetici Programı 1. Oturum

Yönetici Programı 4.Oturum

Mustafa Beğik — CTO

Programın “sahaya inen” tarafını kurar:
Vade yönetiminin kültüre dönüşmesi, KPI’ların departman hedeflerine çevrilmesi ve kontrol mekanizmasının sürdürülebilir çalışması (ritim, takip, dashboard) perspektifini taşır.

Yönetici Programı 4.Oturum

07. Program Akışı (4 Oturum / 8 Saat)

Oturum 1 — Kâr Var, Bilanço İyi… Nakit Nerede?

Tema: Kâr bir “görüş”, nakit bir “gerçeklik”tir.

Tahakkuk mantığı: gelir yazılır ama para gelmemiş olabilir
“Bilanço fotoğraf çeker; nakit filmi gösterir” yaklaşımı
Dönen varlıkların içini açma: Alacak + stok büyürken kasa neden boş?
Cari oran tuzağı: “görünürde idare eder” ama likidite riski
Çıktı: Teşhis – sorun operasyon değil, nakit döngüsü

Yönetici Programı 1. Oturum

Oturum 2 — Kapasite Artışı: Doğru Hamle mi, Yanlış Refleks mi?

Tema: Ölçek ekonomisi doğru olabilir; ama nakdi bozuyorsa risk büyür.

Yönetimin doğal refleksi: “daha çok üretelim, birim maliyet düşsün”
Senaryo A (mevcut) vs Senaryo B (büyüme): kârlılık artarken nakit neden bozulur?
Büyümenin finansmanı: daha çok hammadde, daha çok stok, daha çok alacak = daha çok nakit ihtiyacı
Sonuç: “kârlılık ↑ ama kasa ↓” → yanlış refleks
Çıktı: Büyüme kararının nakit etkisini ölçme çerçevesi

Yönetici Programı 2. Oturum

Oturum 3 — Aynı Şirket, İki Farklı Kader: Kârlılık ve Nakit Döngüsü Arasındaki Ölümcül Fark

Tema: Büyüme her zaman iyileşmek değildir.

Statüko vs büyüme modelini yan yana koyma
Gelir tablosu “zafer” gibi görünürken bilanço neden yüklenir?
“Paralar nereye gitti?”: alacaklar + stoklar nakdi emer
Büyük resim: kâr artışı vs borç artışı / finansman gideri yükü
Teşhis: sorun üretim değil maliyet değil → nakit döngüsünü yönetememek
Çıktı: Kök neden haritası + risk üçlüsü (faiz, banka bağımlılığı, kırılganlık)

Yönetici Programı 3.Oturum

Oturum 4 — Karar, Düzeltme ve Doğru Büyüme Modeli

Tema: Büyüme bir satış kararı değil; nakit döngüsü ve finansman kararıdır.

Yanlış çözümler: “daha çok satarız”, “maliyeti kıssak”, “krediyle çözeriz”
Doğru soru: “Kârlı olduğumuz halde neden nakit üretemiyoruz?”
Teşhis: Cash Trap (nakit tuzağı)
Gerçek çözüm seti (3 adım):
1. Büyüme hızını nakit hızına eşitlemek (DSO/CCC kuralı)
2. Kapasite artışını fazlara bölmek (kademeli risk)
3. Vadeyi şirket kültürü yapmak (KPI dönüşümü):
  - Satış: DSO hedefi
  - Satınalma: DPO hedefi
  - Üretim/operasyon: DIO hedefi
Yönetici masası: “Eski Yol vs Yeni Yol” karar çerçevesi
Çıktı: Uygulanabilir kontrol listesi + KPI dönüşüm planı

Yönetici Programı 4.Oturum

08. Eğitim sonunda katılımcıya ne kalacak?

Kâr → Nakit köprüsünü kuran net bir yönetim modeli

Yönetici Programı 1. Oturum

CCC (DSO/DIO/DPO) üzerinden işletme sermayesi hedef seti

Yönetici Programı 4.Oturum

Büyüme kararını “satış” değil “nakit/finansman” olarak değerlendiren karar çerçevesi

Yönetici Programı 3.Oturum

“Yanlış refleksleri” sayısal olarak test eden senaryo mantığı

Yönetici Programı 2. Oturum

Departman KPI dönüşümü ve kontrol listesi ile sürdürülebilir uygulama planı

Yönetici Programı 4.Oturum

09. Sık Sorulan Sorular (SSS)

1) Bu eğitim finansçılar için mi?
Hayır. Nakit akışı sadece finansın değil, satış–satınalma–üretim dahil tüm şirketin ortak karnesidir.

Yönetici Programı 4.Oturum

2) Nakit akışı tablosu (TFRS) öğretiliyor mu?
Tablonun mantığı konuşulur; ama programın odağı “tablo üretmek” değil, nakdi üreten modeli kurmaktır.

Yönetici Programı 1. Oturum

3) “Büyüyelim düzelir” yaklaşımı neden riskli?
Çünkü büyüme; alacak ve stokları büyütür, para çıkışı hızlanır, para girişi gecikirse nakit açığı katlanır.

Yönetici Programı 2. Oturum

4) Kuruma özel uygulanabilir mi?
Evet. Kurumsal sınıfta mevcut vade–stok–tahsilat yapınıza göre KPI eşikleri ve aksiyon planı uyarlanır.

Yönetici Programı 4.Oturum

10. Bilgi İstiyorum

Program takvimi, katılım koşulları ve kuruma özel seçenekler için formu doldurun; ekibimiz sizinle iletişime geçsin.